Noty do skonsolidowanego sprawozdania
Pobierz notę w XLS39. Informacje uzupełniające do skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
Dla potrzeb skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych saldo środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych zawiera następujące salda o terminie zapadalności krótszym niż trzy miesiące.
| Stan na | Stan na | |
|---|---|---|
| 31 grudnia 2016 | 31 grudnia 2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Kasa i środki w Banku Centralnym | 65 365 | 426 875 |
| Rachunki bieżące w innych bankach | 4 571 | 3 925 |
| Razem | 69 936 | 430 800 |
Różnice między bilansowymi zmianami stanu pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazywanych w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku i 31 grudnia 2015 roku przedstawiały się następująco:
| Zmiana stanu należności od innych banków | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu | (552) | 112 923 |
| Zmiana stanu rachunków nostro - środki pieniężne | 646 | (918) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 1 | (1 207) |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
95 | 110 798 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| Bilansowa zmiana stanu aktywów z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 19 794 | (19 794) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | (12) | 12 |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
19 782 | (19 782) |
| Zmiana wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| Bilansowa zmiana stanu instrumentów pochodnych zabezpieczających | 926 | (1 140) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 13 | 1 055 |
| Wycena instrumentów zabezpieczających ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny | (888) | 31 |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
51 | (54) |
| Zmiana stanu inwestycyjnych aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu inwestycyjnych aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | (372 339) | 297 200 |
| Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ujęta w kapitale z aktualizacji wyceny oraz efekt reklasyfikacji aktywów finansowych pomiędzy kategoriami |
(25 116) | 11 180 |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 1 803 | 944 |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
(395 652) | 309 324 |
| Zmiana stanu inwestycyjnych aktywów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu inwestycyjnych aktywów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności | 155 819 | (25 971) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | (6 267) | (5 487) |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
149 552 | (31 458) |
| Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom | 158 543 | (161 105) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 44 879 | 37 597 |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
203 422 | (123 508) |
| Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków | (12 584) | 30 420 |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 57 | (56) |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
(12 527) | 30 364 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | (152 977) | (23 684) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | 11 | (11) |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
(152 966) | (23 695) |
| Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań wobec klientów | 20 637 | (749 646) |
| Różnica pomiędzy odsetkami naliczonymi a zrealizowanymi kasowo w okresie sprawozdawczym | (4 488) | 8 150 |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
16 149 | (741 496) |
| Inne pozycje | okres | okres |
|---|---|---|
| od 01.01.2016 | od 01.01.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Likwidacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 263 | 360 |
| Zyski/straty aktuarialne | (191) | (114) |
| Zmiana stanu zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
72 | 246 |
Grupa przyjęła następujący podział działalności na operacyjną, inwestycyjną i finansową w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych.
Działalność operacyjna stanowi podstawową działalność Grupy, która nie zalicza się do działalności inwestycyjnej i finansowej.
Działalność inwestycyjna polega na nabywaniu i sprzedaży składników rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych oraz uzyskiwaniu wpływów w postaci dywidend otrzymanych w tytułu posiadania udziałów kapitałowych.
Działalność finansowa polega na zawieraniu długoterminowych (powyżej 12 miesięcy) operacji finansowych stanowiących źródło finansowania działalności Grupy tj. emisji dłużnych papierów wartościowych, zaciąganie pożyczek, wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych i spłata zaciągniętych pożyczek oraz spłata związanych z nimi odsetek.