Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
47c. Ryzyko rynkowe
Ryzyko rynkowe to ryzyko wynikające z narażenia aktualnego i przyszłego wyniku finansowego Banku i Grupy oraz jej kapitału z powodu możliwości wystąpienia niekorzystnych zmian pozycji bilansowych i pozabilansowych, w wyniku zmian stóp procentowych oraz kursów walutowych.
Nadrzędnym celem zarządzania ryzykiem rynkowym w Banku i Grupie jest optymalizowanie procesu zarządzania ekspozycjami przy jednoczesnej ochronie wyniku finansowego.
Ryzyko rynkowe Grupy jest zarządzane na poziomie Banku, ponieważ ze względu na specyfikę działalności spółek zależnych ponoszone przez nie ryzyko rynkowe jest nieistotne.
Zarządzanie ryzykiem rynkowym odbywa się w Banku na podstawie pisemnych zasad i procedur, w których są określone cele zarządzania ryzykiem rynkowym, metody identyfikacji, pomiaru, monitorowania, limitowania oraz raportowania ryzyka rynkowego. W niniejszych regulacjach określony jest także zakres kompetencji poszczególnych jednostek Banku w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym.
W celu zapewnienia wysokich standardów zarządzania ryzykiem rynkowym, zgodnych z najlepszą praktyką bankową Bank dokonuje corocznego przeglądu obowiązujących zasad i procedur.
W Banku występuje organizacyjne wyodrębnienie jednostek odpowiedzialnych za kontrolę, monitorowanie oraz zarządzanie ryzykiem rynkowym.
Raporty ryzyka rynkowego sporządzane są z podziałem na ryzyko stopy procentowej księgi bankowej, ryzyko stopy procentowej księgi handlowej oraz ryzyko walutowe. Dzienne raporty służą do zarządzania operacyjnego ryzykiem rynkowym, natomiast raporty okresowe sporządzane są w celach zarządczych.
W zakresie zarządzania ryzykiem rynkowym Grupa Kapitałowa Banku nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Ryzyko stopy procentowej
Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko, na jakie narażony jest wynik finansowy oraz fundusze własne Banku oraz Grupy z powodu niekorzystnych zmian stóp procentowych.
Ryzyko stopy procentowej wynika z następujących źródeł:
- ryzyka niedopasowania terminów przeszacowania – polegającego na niedopasowaniu wielkości przeszacowywanych w danym czasie aktywów, pasywów i pozycji pozabilansowych, ryzyko to wyraża się w zagrożeniu przychodów Banku, w tym przede wszystkim odsetkowych, w sytuacji niekorzystnych zmian rynkowych stóp procentowych lub istotnej zmiany struktury przeszacowania pozycji w bilansie powodującej zmiany w wyniku z tytułu odsetek,
- ryzyka bazowego – wynikającego z niedoskonałego powiązania (korelacji) stóp procentowych produktów generujących przychody i koszty odsetkowe, które to instrumenty mają jednocześnie te same okresy przeszacowania,
- ryzyka krzywej dochodowości – polegającego na zmianie relacji pomiędzy stopami procentowymi odnoszącymi się do różnych terminów, a dotyczącymi tego samego indeksu lub rynku,
- ryzyka opcji klienta – powstającego, gdy klient zmienia wielkość i harmonogram przepływów gotówkowych aktywów, pasywów i pozycji pozabilansowych, do czego ma prawo zgodnie z umową kredytową lub depozytową, bez ponoszenia dodatkowych kosztów oraz z różnymi typami instrumentów dłużnych zawierających opcje typu call lub put, dające możliwość np. wcześniejszego wykupu instrumentu.
Bank dostosowuje zarządzanie ryzykiem stopy procentowej do rodzaju i skali prowadzonej działalności. W Banku ryzyko stopy procentowej dzieli się na ryzyko stopy procentowej księgi bankowej i księgi handlowej.
Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej jest kształtowanie struktury aktywów i pasywów, zapewniające ochronę wartości bieżącej oraz wyniku odsetkowego Banku dla księgi bankowej, a także uzyskiwanie korzyści finansowych poprzez zawieranie transakcji w instrumentach stopy procentowej na własny rachunek w ramach księgi handlowej, przy zaakceptowanym poziomie ryzyka stopy procentowej.
Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej odbywa się w Banku na podstawie pisemnych zasad i procedur, które określają między innymi metody:
- identyfikacji ryzyka,
- wyliczania miar ryzyka (pomiar ryzyka),
- limitowania ekspozycji na ryzyko – określanie dopuszczalnego poziomu ryzyka,
- monitorowania pozycji i zmian w poszczególnych księgach, portfelach oraz poziomu wykorzystania limitów,
- raportowania ekspozycji na ryzyko,
- zabezpieczania ekspozycji narażonej na ryzyko stopy procentowej.
Pomiar i monitorowanie ryzyka stopy procentowej księgi bankowej dokonywane jest m.in. za pomocą następujących mia ryzyka:
- BPV (Basis Point Value) – oznacza wyrażone w wartościach pieniężnych ryzyko stopy procentowej, jakie wiąże się z utrzymaniem danej pozycji przy zmianie stóp procentowych o jeden punkt bazowy,
- NII (net interest income) – oznacza zmianę wyniku odsetkowego netto będącą różnicą między przychodami i kosztami odsetkowymi przy założonym poziomie zmiany stopy procentowej,
- wartości luki BPV w poszczególnych przedziałach przeszacowania,
- Duration – miara ryzyka stopy procentowej interpretowana jako średni czas trwania instrumentu lub portfela,
- wskaźników przedpłat kredytów i zrywalności depozytów dla poszczególnych typów produktów i podmiotów.
Z kolei pomiar i monitorowanie ryzyka stopy procentowej księgi handlowej dokonywane jest m.in. za pomocą następujących miar ryzyka:
- BPV oraz wartości luki BPV w poszczególnych przedziałach przeszacowania,
- wartości zagrożonej (VaR).
Dodatkowo Bank przeprowadza testy warunków skrajnych polegające na analizie wrażliwości, badającej wpływ zmian stóp procentowych na wartość bieżącą pozycji narażonych na ryzyko w oparciu o założone zmiany krzywej dochodowości, a także wpływ zmian stóp procentowych na wynik odsetkowy Banku.
Bank przygotowuje następujące cykliczne raporty dotyczące ekspozycji na ryzyko stopy procentowej księgi bankowej i księgi handlowej:
- raport dzienny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami, Zarządu Banku i Departamentu Skarbu,
- raport miesięczny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Zarządu Banku,
- raport kwartalny dla Rady Nadzorczej i Zarządu Banku.
Poniższe tabele przedstawiają poziom ryzyka stopy procentowej księgi bankowej (miara BPV i testy warunków skrajnych) według stanu na 31 grudnia 2013 roku oraz 31 grudnia 2012 roku.
Zestawienie BPV księgi bankowej
BPV (1 p.b.) | ||
---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2013 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
|
tys. zł | tys. zł | |
księga bankowa | 40 | 61 |
Wyniki testów warunków skrajnych na +/- 200 p.b.
Zmiana wartości bieżącej księgi bankowej | ||
---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2013 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
|
tys. zł | tys. zł | |
200 p.b. w dół | (7 837) | (11 802) |
200 p.b. w górę | 8 374 | 13 052 |
Poniższa tabela przedstawia poziom ryzyka stopy procentowej księgi handlowej (miara BPV) według stanu na 31 grudnia 2013 roku oraz 31 grudnia 2012 roku.
Zestawienie BPV księgi handlowej
BPV (1 p.b.) | ||
---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2013 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
|
tys. zł | tys. zł | |
księga handlowa | 0 | 0 |
Poniżej przedstawione są aktywa i zobowiązania oraz pozycje pozabilansowe Grupy sklasyfikowane według kryterium ryzyka stopy procentowej – terminu przeszacowania dla pozycji o oprocentowaniu zmiennym lub terminu zapadalności / wymagalności dla pozycji o oprocentowaniu stałym, według stanu na 31 grudnia 2013 roku oraz 31 grudnia 2012 roku.
Stan na 31 grudnia 2013 |
Do 1 miesiąca włącznie |
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie |
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie |
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie |
Powyżej 5 lat | Aktywa/ zobowiązania nieoprocentowane |
Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa, środki w Banku Centralnym | 321 958 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 284 | 327 242 |
Należności od innych banków | 0 | 0 | 30 000 | 0 | 0 | 6 329 | 36 329 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 369 | 1 369 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 2 614 914 | 1 826 064 | 611 496 | 3 229 | 9 | 0 | 5 055 712 |
Inwestycyjne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży |
895 000 | 0 | 219 000 | 318 364 | 10 000 | 12 654 | 1 455 018 |
Inwestycyjne papiery wartościowe utrzymywane do terminu zapadalności |
5 000 | 10 000 | 52 000 | 307 271 | 0 | 12 747 | 387 018 |
Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 666 | 44 666 |
Wartości niematerialne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 215 | 30 215 |
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98 | 98 |
Aktywa lub składniki aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 004 | 18 004 |
Pozostałe aktywa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 074 | 27 074 |
Razem aktywa | 3 836 872 | 1 836 064 | 912 496 | 628 864 | 10 009 | 158 440 | 7 382 745 |
Stan na 31 grudnia 2013 |
Do 1 miesiąca włącznie |
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie |
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie |
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie |
Powyżej 5 lat | Aktywa/ zobowiązania nieoprocentowane |
Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 | 11 |
Zobowiązania wobec innych banków | 18 000 | 20 000 | 0 | 0 | 0 | 3 762 | 41 762 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu |
49 599 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 | 49 610 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 17 | 17 |
Zobowiązania wobec klientów | 4 573 462 | 625 067 | 688 607 | 324 451 | 237 | 18 754 | 6 230 578 |
Rezerwy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 419 | 3 419 |
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 138 | 3 138 |
Pozostałe zobowiązania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 88 821 | 88 821 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
230 000 | 0 | 197 850 | 0 | 0 | 3 747 | 431 597 |
Zobowiązania podporządkowane | 90 340 | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 1 687 | 142 027 |
Kapitały | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 391 765 | 391 765 |
Razem zobowiązania i kapitały | 4 961 401 | 645 067 | 936 457 | 324 451 | 237 | 515 132 | 7 382 745 |
Luka | (1 124 529) | 1 190 997 | (23 961) | 304 413 | 9 772 | (356 692) | 0 |
Pozycje pozabilansowe | |||||||
Transakcje stopy procentowej: | |||||||
Aktywa | 0 | 0 | 50 000 | 50 000 | 0 | 0 | 100 000 |
Zobowiązania | 50 000 | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 0 | 100 000 |
Luka | (50 000) | 0 | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 0 |
Luka razem | (1 174 529) | 1 190 997 | (23 961) | 354 413 | 9 772 | (356 692) | 0 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
Do 1 miesiąca włącznie |
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie |
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie |
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie |
Powyżej 5 lat | Aktywa/ zobowiązania nieoprocentowane |
Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa, środki w Banku Centralnym | 926 904 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 839 | 934 743 |
Należności od innych banków | 0 | 0 | 20 000 | 0 | 0 | 9 849 | 29 849 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 766 | 766 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 2 940 196 | 1 410 678 | 246 945 | 1 282 | 19 | 425 | 4 599 545 |
Inwestycyjne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży |
220 000 | 0 | 654 000 | 175 000 | 371 | 11 854 | 1 061 225 |
Inwestycyjne papiery wartościowe utrzymywane do terminu zapadalności |
0 | 0 | 20 000 | 359 271 | 0 | 13 491 | 392 762 |
Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 213 | 44 213 |
Wartości niematerialne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 339 | 27 339 |
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 | 61 |
Aktywa lub składniki aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 871 | 14 871 |
Pozostałe aktywa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 279 | 15 279 |
Razem aktywa | 4 087 100 | 1 410 678 | 940 945 | 535 553 | 390 | 145 987 | 7 120 653 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
Do 1 miesiąca włącznie |
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie |
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie |
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie |
Powyżej 5 lat | Aktywa/ zobowiązania nieoprocentowane |
Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 6 |
Zobowiązania wobec innych banków | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 824 | 2 824 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17 | 17 |
Zobowiązania wobec klientów | 4 573 462 | 376 916 | 1 183 741 | 376 108 | 107 | 18 754 | 6 317 949 |
Rezerwy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 995 | 3 995 |
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 826 | 7 826 |
Pozostałe zobowiązania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 77 393 | 77 393 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
0 | 0 | 200 000 | 0 | 0 | 6 282 | 206 282 |
Zobowiązania podporządkowane | 43 000 | 50 000 | 47 340 | 0 | 0 | 2 551 | 142 891 |
Kapitały | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 361 470 | 361 470 |
Razem zobowiązania i kapitały | 4 405 162 | 426 916 | 1 431 081 | 376 108 | 0 | 481 279 | 7 120 653 |
Luka | (318 062) | 983 762 | (490 136) | 159 445 | 107 | (335 292) | 0 |
Pozycje pozabilansowe | |||||||
Transakcje stopy procentowej: | |||||||
Aktywa | 0 | 0 | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 50 000 |
Zobowiązania | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 000 |
Luka | 0 | (50 000) | 0 | 50 000 | 0 | 0 | 0 |
Luka razem | (318 062) | 1 033 762 | (490 136) | 109 445 | 283 | (335 292) | 0 |
Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe jest to ryzyko wynikające z narażenia aktualnego i przyszłego wyniku finansowego Banku i Grupy oraz poziomu jego kapitałów własnych z tytułu niekorzystnych zmian kursów walutowych.
Celem zarządzania ryzykiem walutowym jest ochrona wyniku finansowego z tytułu różnic kursowych oraz uzyskiwanie korzyści finansowych poprzez zawieranie transakcji w instrumentach walutowych na własny rachunek przy zaakceptowanym poziomie ryzyka.
Bank w procesie zarządzania ryzykiem walutowym dokonuje pomiaru tego ryzyka poprzez:
- wyliczanie pozycji całkowitej Banku,
- wyliczanie pozycji w poszczególnych walutach,
- wyliczanie wartości zagrożonej (VaR),
- przeprowadzanie testów warunków skrajnych.
Wartość narażona na ryzyko (VaR) definiowana jest jako maksymalna strata, którą może ponieść Bank w założonym horyzoncie czasowym, z określonym prawdopodobieństwem. Bank wylicza wartości VaR metodą symulacji historycznej przy założeniu 99,2% przedziału ufności i 10-dniowego okresu utrzymywania pozycji.
Testy warunków skrajnych będące dopełnieniem miary VaR dla ryzyka walutowego służą określeniu potencjalnej straty, na jaką narażony jest Bank przy wystąpieniu bardzo niekorzystnych (skrajnych) zmian kursów walutowych.
W procesie zarządzania ryzykiem walutowym Bank codziennie monitoruje:
- wartość pozycji w poszczególnych walutach,
- limity ograniczające wartość VaR oraz całkowitą pozycję walutową,
- limity stop-loss ograniczające wartość straty w okresie dziennym, tygodniowym i miesięcznym.
Statystyka miary VaR dla ryzyka walutowego w 2013 roku oraz według stanu na 31 grudnia 2013 roku i 31 grudnia 2012 roku.
Wartość minimalna | Wartość maksymalna | Wartość średnia | Stan na 31 grudnia 2013 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
|
---|---|---|---|---|---|
tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
VaR | 7 | 322 | 34 | 28 | 13 |
Bank przygotowuje następujące cykliczne raporty dotyczące ekspozycji na ryzyko walutowe:
- raport dzienny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami, Zarządu Banku i Departamentu Skarbu,
- raport miesięczny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Zarządu Banku,
- raport kwartalny dla Rady Nadzorczej i Zarządu Banku.
Poniższa tabela zawiera zestawienie wartości pozycji walutowych dla USD, EUR, GBP, CHF w 2013 roku oraz według stanu na 31 grudnia 2013 roku i 31 grudnia 2012 roku. Wartość maksymalna i średnia zostały przedstawione w odniesieniu do wartości bezwzględnych pozycji (w tys. waluty).
Wartość minimalna | Wartość maksymalna | Wartość średnia | Stan na 31 grudnia 2013 |
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
|
---|---|---|---|---|---|
tys. | tys. | tys. | tys. | tys. | |
USD | 0 | 1 073 | 91 | (12) | 8 |
EUR | 19 | 1 402 | 315 | (445) | (247) |
GBP | 0 | 612 | 34 | 36 | 12 |
CHF | 0 | 511 | 91 | 128 | 64 |
W 2013 i 2012 roku ryzyko walutowe Grupy kształtowało się na bardzo niskim poziomie, co wynikało z niewielkiego udziału aktywów i pasywów walutowych w sumie bilansowej (poniżej 2%). Wartość całkowitej pozycji walutowej nie przekraczała 2% funduszy własnych, co nie generowało wymogu kapitałowego na ten rodzaj ryzyka. W 2013 roku Grupa rozpoczęła działalność w następujących walutach: JPY, NOK i CZK.
Poniżej przedstawione są aktywa i zobowiązania oraz pozycje pozabilansowe Grupy na 31 grudnia 2013 roku i 31 grudnia 2012 roku według podziału walutowego
Waluta | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2013 |
PLN | EUR | USD | CHF | Pozostałe waluty |
Razem | |||
w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
|||
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. zł |
Kasa, środki w Banku Centralnym | 324 928 | 2 125 | 512 | 152 | 50 | 0 | 0 | 37 | 327 242 |
Należności od innych banków | 32 270 | 762 | 184 | 1858 | 617 | 264 | 78 | 1 175 | 36 329 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
1 369 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 369 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 5 049 486 | 6 058 | 1461 | 0 | 0 | 168 | 50 | 0 | 5 055 712 |
Inwestycyjne aktywa finansowe | 1 842 028 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 842 036 |
- dostępne do sprzedaży |
1 455 010 | 8 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 455 018 |
- utrzymywane do terminu zapadalności |
387 018 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 387 018 |
Rzeczowe aktywa trwałe | 44 666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 666 |
Wartości niematerialne | 30 215 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 215 |
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98 |
Aktywa lub składniki aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto |
18 004 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 004 |
Pozostałe aktywa | 26 966 | 108 | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 074 |
Razem aktywa | 7 370 030 | 9061 | 2 183 | 2 010 | 667 | 432 | 128 | 1 212 | 7 382 745 |
Waluta | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2013 |
PLN | EUR | USD | CHF | Pozostałe waluty |
Razem | |||
w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
|||
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 |
Zobowiązania wobec innych banków | 41 762 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41 762 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu |
49 610 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49 610 |
Zobowiązania wobec klientów | 6 220 432 | 7 945 | 1 916 | 1 798 | 597 | 0 | 0 | 403 | 6 230 578 |
Rezerwy | 3 419 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 419 |
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
3 138 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 138 |
Pozostałe zobowiązania | 87 009 | 1 721 | 415 | 91 | 30 | 0 | 0 | 0 | 88 821 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
431 597 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 431 597 |
Zobowiązania podporządkowane | 142 027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 027 | ||
Razem zobowiązania | 6 979 022 | 9 666 | 2 331 | 1 889 | 627 | 0 | 0 | 403 | 6 990 980 |
Kapitały | 391 765 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 391 765 |
Razem pasywa | 7 370 787 | 9 666 | 2 331 | 1 889 | 627 | 0 | 0 | 403 | 7 382 745 |
Zaangażowanie netto | (757) | (605) | (148) | 121 | 40 | 432 | 128 | 809 | 0 |
Pozycje pozabilansowe | 287 627 | 20 941 | 5 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 308 568 |
Aktywa | 287 627 | 20 941 | 5 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 308 568 |
Pasywa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Luka | 286 870 | 20 336 | 4 902 | 121 | 40 | 432 | 128 | 809 | 308 568 |
Waluta | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
PLN | EUR | USD | CHF | Pozostałe waluty |
Razem | |||
w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
|||
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. zł |
Kasa, środki w Banku Centralnym | 932 961 | 1 576 | 385 | 169 | 55 | 0 | 0 | 37 | 934 743 |
Należności od innych banków | 23 668 | 3 027 | 740 | 1 503 | 485 | 45 | 13 | 1 606 | 29 849 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
766 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51 | 0 | 766 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 4 550 908 | 48 465 | 11 855 | 0 | 0 | 172 | 0 | 0 | 4 599 545 |
Inwestycyjne aktywa finansowe | 1 453 979 | 8 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 453 987 |
- dostępne do sprzedaży |
1 061 217 | 8 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 061 225 |
-utrzymywane do terminu zapadalności |
392 762 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 392 762 |
Rzeczowe aktywa trwałe | 44 213 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 213 |
Wartości niematerialne | 27 339 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 339 |
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
61 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 |
Aktywa lub składniki aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto |
14 871 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 871 |
Pozostałe aktywa | 15 275 | 4 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 279 |
Razem aktywa | 7 064 041 | 53 080 | 12 983 | 1 672 | 540 | 217 | 64 | 1 643 | 7 120 653 |
Waluta | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
PLN | EUR | USD | CHF |
Pozostałe waluty |
Razem | ||||
Stan na 31 grudnia 2012 (przekształcony) |
w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
w walucie | w przeliczeniu na PLN |
||
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 |
Zobowiązania wobec innych banków | 2 824 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 824 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
206 282 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 206 282 |
Zobowiązania wobec klientów | 6 310 813 | 5 098 | 1 247 | 1 285 | 415 | 0 | 0 | 753 | 6 317 949 |
Rezerwy | 3 995 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 995 |
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
7 826 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 826 |
Pozostałe zobowiązania | 75 066 | 2 230 | 545 | 97 | 31 | 0 | 0 | 0 | 77 393 |
Zobowiązania podporządkowane | 142 891 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 891 |
Razem zobowiązania | 6 749 720 | 7 328 | 1 792 | 1 382 | 446 | 0 | 0 | 753 | 6 759 183 |
Kapitały | 361 470 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 361 470 |
Razem pasywa | 7 111 190 | 7 328 | 1 7920 | 1 382 | 446 | 0 | 0 | 753 | 7 120 653 |
Zaangażowanie netto | (47 149) | 45 752 | 11 191 | 290 | 94 | 217 | 64 | 890 | 0 |
Pozycje pozabilansowe | 296 133 | (45 586) | (11 450) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 250 547 |
Aktywa | 296 133 | 202 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 296 335 |
Pasywa | 0 | 45 788 | 11 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45 788 |
Luka | 248 984 | 166 | (259) | 290 | 94 | 217 | 64 | 890 | 250 547 |
Pochodne instrumenty finansowe
W ofercie Grupy znajdują się instrumenty pochodne, jednak do tej pory Grupa nie była aktywnym uczestnikiem rynku instrumentów pochodnych. W ramach operacji wykonywanych przez Grupę zawierane są transakcje pochodne w celach zarządzania ryzykiem walutowym i ryzykiem stopy procentowej.
Grupa dokonuje codziennej wyceny instrumentów pochodnych wykorzystując model zdyskontowanych przepływów pieniężnych. Podstawą wyceny są ogólnodostępne stawki oraz kwotowania rynkowe zapisywane w systemie Reuters. Z uwagi na nieznaczącą skalę zawierania transakcji pochodnych zawieranych wyłącznie z bankami, Grupa w wycenie instrumentów pochodnych nie uwzględnia ryzyka kredytowego kontrahenta oraz własnego ryzyka kredytowego, które w opinii Grupy ma nieznaczący wpływ na wycenę zawartych transakcji pochodnych.
Raport Roczny 2013 - Bank Pocztowy
Ład korporacyjny
- Zasady i zakres stosowania ładu korporacyjnego
- System kontroli sprawozdań finansowych
- Podmiot uprawniony do badania sprawozdań
- Struktura akcjonariatu i kapitał zakładowy
- Informacje na temat Poczty Polskiej S.A.
- Współpraca z Pocztą Polską S.A.
- Relacje inwestorskie
- Zasady zmian Statutu
- Działalność organów korporacyjnych Banku
Ważne dokumenty
- Oświadczenia Zarządu
- Centrum dokumentów