Noty do skonsolidowanego sprawozdania
46.2. Ryzyko płynności
Ryzyko płynności jest to ryzyko wystąpienia utraty zdolności do terminowego regulowania zobowiązań Grupy na skutek niekorzystnego ukształtowania się struktury aktywów i zobowiązań. Źródłem ryzyka płynności może być niedopasowanie strumieni pieniężnych, nagłe wycofanie depozytów przez deponentów, koncentracja źródeł finansowania oraz portfela kredytowego, utrzymywanie nieadekwatnego poziomu portfela aktywów płynnych, ograniczona płynność aktywów, niedotrzymanie zobowiązań przez kontrahentów Grupy lub inna nieprzewidziana sytuacja na rynku finansowym.
Ryzyko płynności Grupy jest zarządzane na poziomie Banku, ponieważ ze względu na specyfikę działalności spółek zależnych ponoszone przez nie ryzyko płynności jest nieistotne.
Utrzymanie odpowiedniego poziomu płynności wiąże się ze znalezieniem optymalnego rozkładu pomiędzy wielkością potrzeb płynnościowych Grupy przejawiających się w zapotrzebowaniu na środki finansowe, a wielkością i kosztem utrzymywanych rezerw płynnościowych pozwalających na generowanie nadwyżki środków pieniężnych. Celem zatem zarządzania ryzykiem płynności Grupy jest bilansowanie wpływów i wypływów środków z transakcji bilansowych i pozabilansowych w celu zapewnienia efektywnych kosztowo źródeł finansowania, generowania nadwyżek finansowych i odpowiedniego ich wykorzystania. Grupa kształtuje strukturę aktywów i zobowiązań, zapewniającą osiągnięcie zakładanych wskaźników finansowych, przy zaakceptowanym przez Grupę poziomie ryzyka płynności oraz w ramach zdefiniowanego przez Radę Nadzorczą apetytu na ryzyko oraz zdefiniowanej w jego ramach tolerancji na ryzyko płynności określonej przez Zarząd Banku.
Grupa kieruje się m.in. następującymi zasadami w procesie zarządzania ryzykiem płynności:
- utrzymywany jest akceptowalny poziom płynności, którego podstawą jest utrzymanie odpowiedniego zasobu aktywów płynnych,
- główne źródło finansowania aktywów Banku stanowią stabilne środki finansowania,
- podejmowane są działania w celu utrzymywania poziomu ryzyka płynności w ramach przyjętego profilu ryzyka,
- nadzorcze miary płynności utrzymywane są powyżej ustalonych limitów.
Zarządzanie ryzykiem płynności odbywa się na podstawie pisemnych zasad i procedur, w których określone są metody identyfikacji, pomiaru, monitorowania, limitowania oraz raportowania ryzyka płynności. W regulacjach tych określony jest także zakres kompetencji poszczególnych jednostek Banku w procesie zarządzania ryzykiem płynności.
Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór nad zgodnością polityki w zakresie zarządzania płynnością ze strategią i planem finansowym oraz definiuje apetyt na ryzyko płynności. Z kolei Zarząd Banku odpowiada za zorganizowanie skutecznego procesu zarządzania płynnością oraz monitorowanie efektywności tego procesu. Zarządza on kierunkowo płynnością oraz ustala, w oparciu o przyjęty apetyt na ryzyko płynności, tolerancję na ryzyko płynności, jak również zatwierdza rodzaje i wysokości wewnętrznych limitów i progów ostrzegawczych dla poszczególnych miar płynności. Bezpośredni nadzór nad ryzykiem płynności sprawuje Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami. Odpowiada on m.in.: za strategię finansowania Banku, zatwierdza rodzaje i wysokości wewnętrznych limitów i progów ostrzegawczych dla miar płynności, monitoruje poziom nadzorczych miar płynności w trybie dziennym, ustala wysokość korekt stawek transferowych w ramach systemu wewnętrznych funduszy, sprawuje bezpośredni nadzór i kontrolę nad poziomem płynności w przypadku uruchomienia planu awaryjnego płynności. Za pomiar oraz raportowanie ryzyka płynności odpowiada Departament Ryzyka i Zarządzania Kapitałem. Operacyjne zarządzanie ryzykiem płynności jest umiejscowione w Departamencie Skarbu w zakresie płynności krótkoterminowej oraz w Departamencie Kontrolingu w zakresie płynności średnio- oraz długoterminowej.
W celu zapewnienia wysokich standardów zarządzania ryzykiem płynności, zgodnych z najlepszą praktyką bankową, Bank co najmniej raz w roku dokonuje przeglądu oraz weryfikacji zasad oraz procedur, w tym także wewnętrznych limitów płynności.
W celu określenia poziomu ryzyka płynności Bank wykorzystuje różne metody jego pomiaru i oceny, w tym:
- metodę kontraktowej i urealnionej luki płynności,
- badanie stabilności i koncentracji bazy depozytowej,
- metodę nadwyżki aktywów płynnych nad pasywami niestabilnymi,
- limity strukturalne,
- testy warunków skrajnych.
W ramach monitorowania ryzyka płynności Bank przeprowadza szereg testów warunków skrajnych. Na bazie dziennej Bank przeprowadza standardowe testy warunków skrajnych dla dwóch horyzontów czasowych (7 dni oraz 1 miesiąca) dla trzech różnych rodzajów scenariuszy („Run-na-Bank”, „Kryzys Rynkowy”, „Scenariusz Połączony”), które są analizowane w dwóch wariantach („dotkliwym” oraz „mniej dotkliwym”).
Poniższa tabela przedstawia wyniki standardowych dziennych testów warunków skrajnych Banku wg stanu na 31 grudnia 2017 roku oraz na 31 grudnia 2016 roku i dostosowanych do wymogów stawianych instytucjom kredytowym przez znowelizowaną Rekomendację P.
Stan na 31 grudnia 2017 | Rodzaj Scenariusza | |||
---|---|---|---|---|
Horyzont czasowy | Wariant | Run-na-Bank | Kryzys Rynkowy | Scenariusz Połączony |
tys. zł | tys. zł | tys. zł | ||
1 miesiąc | Scenariusz dotkliwy | 1 054 103 | 1 269 273 | 1 059 699 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 1 357 712 | 1 480 635 | 1 376 941 | |
7 dni | Scenariusz dotkliwy | 1 256 881 | 1 322 348 | 1 218 703 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 1 617 053 | 1 629 980 | 1 435 991 |
Stan na 31 grudnia 2016 | Rodzaj Scenariusza | |||
---|---|---|---|---|
Horyzont czasowy | Wariant | Run-na-Bank | Kryzys Rynkowy | Scenariusz Połączony |
tys. zł | tys. zł | tys. zł | ||
1 miesiąc | Scenariusz dotkliwy | 310 798 | 657 508 | 447 512 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 578 532 | 817 888 | 709 972 | |
7 dni | Scenariusz dotkliwy | 532 565 | 733 938 | 626 098 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 851 674 | 979 360 | 790 338 |
W scenariuszu „Run-na-Bank” podstawowym elementem będącym podstawą analizy jest utrata zaufania uczestników rynku do Banku, przejawiająca się w wypływie środków klientowskich poprzez zwiększony poziom nieodnawiania niezabezpieczonego finansowania oraz wypływ części środków, których kontraktowy termin wymagalności przypada poza horyzont danego scenariusza. Poziom wypływu środków klientowskich jest zależny od rodzaju kontrahenta, ale również typu środków oraz cech produktów, których dotyczą (Bank zakłada dla przykładu zwiększone wypływy dla środków internetowych lub produktów posiadających ponadprzeciętne warunki oprocentowania).
W scenariuszu „Kryzys Rynkowy” głównym elementem będącym podstawą analizy jest ograniczenie dostępnego finansowania na rynkach hurtowych oraz spadek wartości aktywów finansowych połączone ze zwiększonym zapotrzebowaniem na środki zgłaszanym przez klientów poprzez wykorzystywanie udzielonych im zobowiązań pozabilansowych. Dodatkowo w ramach tego scenariusza rozwoju wydarzeń założone zostały restrykcje w wymienialności walut, wystąpienie warunków skrajnych w wielu walutach równocześnie oraz ograniczenie wielkości środków dostępnych w sektorze bankowym co przekłada się również na wypływ środków klientowskich w związku z ograniczeniem możliwości kredytowania się przez klientów w sektorze.
„Scenariusz Połączony” stanowi kombinację obu powyższych scenariuszy, w szczególności zakłada on wystąpienie scenariusza „Kryzysu Rynkowego” (szoku systemowego) i wystąpienie ponadprzeciętnych problemów Banku jednocześnie z pojawiającymi się zwiększonymi odpływami środków klientowskich.
Standardowe testy warunków skrajnych opisane powyżej są dodatkowo uzupełniane o analizy wrażliwości, które badają wpływ zmiany przyjętych założeń na wynik każdego ze scenariuszy. Uzupełnieniem standardowych testów warunków skrajnych są historyczne testy warunków skrajnych, które pozwalają zarówno na monitorowanie zagrożenia w dodatkowych horyzontach czasowych (od kilku dni do 1 roku), jak również o różnej sile natężenia warunków stresowych. Dopełnieniem powyższych analiz są przeprowadzane w okresach kwartalnych odwrotne testy warunków skrajnych, które polegają na określaniu znacząco negatywnego rezultatu, a następnie ustalaniu przyczyn i skutków, które mogłyby do niego doprowadzić. Przynajmniej w okresach rocznych Bank przeprowadza również wewnętrzne kompleksowe testy warunków skrajnych, w których analizuje się wpływ warunków skrajnych na sytuację finansową, płynnościową oraz kapitałową w celu zaplanowania ewentualnych działań nakierowanych na ograniczenie negatywnego wpływu scenariuszy sytuacji kryzysowych.
Testy warunków skrajnych w Banku wykorzystane są do określenia zapotrzebowania Banku na aktywa płynne zarówno w ramach bieżącej działalności, jak również w ramach opracowywania planów finansowych, gdzie minimalna wielkość aktywów płynnych jest definiowana m.in. poprzez prognozy scenariuszy testów warunków skrajnych. Przeprowadzane testy warunków skrajnych dostarczają dodatkowych informacji w zakresie stopnia podatności Banku na zakłócenia powodowane przez czynniki podlegające analizom, a także wykorzystywane są w procesie ustalania wielkości limitów w zakresie ryzyka płynności.
W powiązaniu ze standardowymi testami warunków skrajnych dla ryzyka płynności Bank opracował zestaw Wskaźników Wczesnego Ostrzegania dla identyfikacji zwiększonego ryzyka lub pojawiających się słabych punktów pozycji płynnościowej czy potencjalnego wzrostu zapotrzebowania na płynność. Wskaźniki Wczesnego Ostrzegania identyfikują negatywne trendy, umożliwiają dokonanie oceny ryzyka i ewentualne podjęcie działań redukujących ekspozycję Banku na nowopowstałe ryzyko. Zatem nie tylko same wyniki przeprowadzanych testów warunków skrajnych, ale również i zmiany w czynnikach ryzyka w nich zawartych stanowią element aktywacyjny dla uruchomienia awaryjnych planów Banku w zakresie ryzyka płynności.
W celu ograniczania ryzyka płynności Bank stosuje limity płynności oraz progi ostrzegawcze nałożone na wybrane miary, m.in. na wskaźniki płynności czy niedopasowanie skumulowanych urealnionych przepływów wynikających z aktywów i pasywów oraz pozycji pozabilansowych w poszczególnych pasmach czasowych.
Zgodnie z Uchwałą KNF nr 386/2008 z 17 grudnia 2008 roku w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności (z późn. zm.) Bank monitoruje oraz przestrzega nadzorczych wskaźników płynności. W 2017 roku Bank spełniał wymagania w zakresie minimalnych poziomów nadzorczych miar płynności wskazanych w powyższej Uchwale KNF.
Począwszy od października 2015 roku Bank zobowiązany jest do utrzymywania minimalnego poziomu w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (tzw. „LCR”), który to obowiązek wynika z rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 z dnia 10 października 2014 roku uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych wydanego w związku z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012. Minimalny poziom wskaźnika LCR obowiązujący Bank wynosi 60% od 1 października 2015 roku, 70% od 1 stycznia 2016 roku, 80% od 1 stycznia 2017 roku i 100% od 1 stycznia 2018 roku.
Na 31 grudnia 2017 roku wskaźniki płynności kształtowały się w ramach obowiązujących limitów ograniczających ryzyko płynności. Poniższa tabela przedstawia nadzorcze miary płynności wg stanu na 31 grudnia 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku.
Stan na 31 grudnia 2017 | Stan na 31 grudnia 2016 | Limit | |
---|---|---|---|
M1 (w tys. zł) | 1 648 949 | 885 293 | 0 |
M2 | 3,26 | 2,48 | 1 |
M3 | 4,43 | 4,13 | 1 |
M4 | 1,34 | 1,18 | 1 |
LCR | 207% | 148% | 80%* |
* w 2016 roku minimalny wymóg nadzorczy wynosił 70%
Bank przygotowuje następujące cykliczne raporty dotyczące ekspozycji na ryzyko płynności:
- raport dzienny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami, Zarządu Banku, Departamentu Skarbu i Departamentu Kontrolingu,
- raport miesięczny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Zarządu Banku,
- raport kwartalny dla Rady Nadzorczej Banku i Zarządu Banku.
Bank posiada zdefiniowane plany awaryjnego działania w sytuacji nagłych wahań poziomu bazy depozytowej. Z analizy szybko dostępnych źródeł finansowania wynika, iż w sytuacjach hipotetycznie obniżonej płynności, Bank jest w stanie pozyskać środki w odpowiedniej wysokości, bez uruchamiania, tzw. planów awaryjnych. Na 31 grudnia 2017 roku Bank dysponował wystarczającym zasobem aktywów płynnych, aby przetrwać w sytuacji urzeczywistnienia się sytuacji kryzysowych.
Nadwyżka płynności określona zgodnie ze znowelizowaną Rekomendacją P przedstawiała się następująco:
Nadwyżka płynności | Stan na 31 grudnia 2017 | Stan na 31 grudnia 2016 |
---|---|---|
tys. zł | tys. zł | |
Podstawowa nadwyżka płynności | 2 109 429 | 1 248 135 |
Rachunki bieżące w bankach | 51 452 | 4 569 |
Środki w NBP (ponad rezerwę obowiązkową) | (171 778) | (142 611) |
Dłużne papiery skarbowe | 1 692 829 | 1 295 049 |
Dłużne papiery NBP | 536 926 | 91 128 |
Uzupełniająca nadwyżka płynności | 9 009 | 17 542 |
Dłużne papiery bankowe | 9 009 | 17 542 |
Nadwyżka płynności | 2 118 438 | 1 265 677 |
Luka kontraktowa po stronie aktywnej charakteryzuje się w przeważającej części długoterminowym profilem, głównie ze względu na pozycje: kredyty udzielone klientom oraz inwestycyjne aktywa finansowe. O ile niemal całość portfela inwestycyjnych aktywów finansowych stanowią płynne papiery emitowane przez Skarb Państwa oraz NBP, które Bank może natychmiast wykorzystać do wygenerowania środków finansowych, to ponad 80% portfela kredytowego Banku przypada na okres powyżej 1 roku. W celu ograniczenia ryzyka wynikającego z takiej struktury portfela kredytowego Bank pozyskuje długoterminowe depozyty od klientów, przeprowadza emisję obligacji własnych oraz koncentruje swoje działania na budowaniu relacji z klientami w zakresie produktów depozytowych bez terminu zapadalności (rachunki bieżące klientów detalicznych) co przekłada się na wysoką stabilność tych środków, a więc długi okres pozostawania w Banku jako stabilne źródło finansowania, co jest uwidocznione w zakresie urealnionej luki płynności.
Urealnione luki płynności
Poniższa tabela przedstawia urealnione luki płynności dla Grupy wg stanu na 31 grudnia 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku.
Stan na 31 grudnia 2017 | Do 1 miesiąca | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 6 miesięcy | Od 6 miesięcy do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat |
---|---|---|---|---|---|---|
tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
Aktywa bilansowe razem | 2 260 984 | 188 439 | 281 738 | 547 335 | 2 451 174 | 3 193 280 |
Pasywa bilansowe razem | 583 948 | 304 281 | 354 158 | 681 703 | 3 757 078 | 1 941 971 |
Luka urealniona bilansowa | 1 677 036 | (115 842) | (72 420) | (134 368) | (1 305 904) | 1 251 309 |
Luka skumulowana bilansowa | 1 677 036 | 1 561 194 | 1 488 774 | 1 354 406 | 48 502 | 1 299 811 |
Zobowiązania pozabilansowe | 17 629 | 18 772 | 13 018 | 25 543 | 7 419 | 0 |
Luka urealniona ogółem | 1 659 407 | (134 614) | (85 438) | (159 911) | (1 313 323) | 1 251 309 |
Luka skumulowana ogółem | 1 659 407 | 1 524 793 | 1 439 355 | 1 279 444 | (33 879) | 1 217 430 |
Stan na 31 grudnia 2016 | Do 1 miesiąca | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 6 miesięcy | Od 6 miesięcy do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat |
---|---|---|---|---|---|---|
tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
Aktywa bilansowe razem | 1 395 066 | 243 959 | 336 799 | 607 205 | 2 679 431 | 3 108 046 |
Pasywa bilansowe razem | 517 159 | 286 061 | 287 381 | 406 901 | 3 906 989 | 1 717 182 |
Luka urealniona bilansowa | 877 907 | (42 102) | 49 418 | 200 304 | (1 227 558) | 1 390 864 |
Luka skumulowana bilansowa | 877 907 | 835 805 | 885 223 | 1 085 527 | (142 031) | 1 248 833 |
Zobowiązania pozabilansowe | 15 893 | 12 000 | 7 099 | 13 014 | 14 442 | 0 |
Luka urealniona ogółem | 862 014 | (54 102) | 42 319 | 187 290 | (1 242 000) | 1 390 864 |
Luka skumulowana ogółem | 862 014 | 807 912 | 850 231 | 1 037 521 | (204 479) | 1 186 385 |
Aktywa oraz zobowiązania finansowe Grupy według ich daty zapadalności i wymagalności na podstawie umownych niezdyskontowanych płatności
Stan na 31 grudnia 2017 | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku | O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa oraz środki w Banku Centralnym | 44 446 | 0 | 0 | 44 446 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 446 |
Należności od innych banków | 52 326 | 0 | 10 008 | 62 334 | 20 149 | 0 | 20 149 | 0 | 82 483 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 0 | 0 | 173 | 173 | 372 | 0 | 372 | 0 | 545 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 98 975 | 80 276 | 363 575 | 542 826 | 1 445 297 | 2 654 145 | 4 099 442 | 133 428 | 4 775 696 |
Inwestycyjne aktywa finansowe: | 547 883 | 0 | 288 165 | 836 048 | 1 293 052 | 206 108 | 1 499 160 | 4 832 | 2 340 040 |
- dostępne do sprzedaży | 547 883 | 0 | 288 165 | 836 048 | 1 293 052 | 206 108 | 1 499 160 | 4 832 | 2 340 040 |
Pozostałe aktywa | 45 930 | 1 387 | 6 395 | 53 712 | 2 100 | 0 | 2 100 | 27 | 55 839 |
Aktywa razem | 789 560 | 81 663 | 668 316 | 1 539 539 | 2 760 970 | 2 860 253 | 5 621 223 | 138 287 | 7 299 049 |
Zobowiązania pozabilansowe udzielone | 32 994 | 8 978 | 42 396 | 84 368 | 29 263 | 0 | 29 263 | 122 335 | 235 966 |
Stan na 31 grudnia 2017 | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku | O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec innych banków | 18 414 | 0 | 0 | 18 414 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 414 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 12 476 | 0 | 0 | 12 476 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 476 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu | 0 | 0 | 0 | 0 | 36 | 0 | 36 | 0 | 36 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 0 | 0 | 692 | 0 | 692 | 0 | 692 |
Zobowiązania wobec klientów | 463 215 | 484 640 | 748 076 | 1 695 931 | 547 082 | 8 127 | 555 209 | 3 857 416 | 6 108 556 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 210 679 | 210 679 | 145 100 | 0 | 145 100 | 0 | 355 779 |
Zobowiązania podporządkowane | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 393 | 49 870 | 192 263 | 0 | 192 263 |
Pozostałe zobowiązania | 120 530 | 654 | 455 | 121 639 | 3 906 | 288 | 4 194 | 0 | 125 833 |
Zobowiązania razem | 614 635 | 485 294 | 959 210 | 2 059 139 | 839 209 | 58 285 | 897 494 | 3 857 416 | 6 814 049 |
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane | 19 858 | 179 | 3 238 | 23 275 | 3 216 | 0 | 3 216 | 0 | 26 490 |
Stan na 31 grudnia 2016 | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku | O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa oraz środki w Banku Centralnym | 65 365 | 0 | 0 | 65 365 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65 365 |
Należności od innych banków | 5 702 | 0 | 10 036 | 15 738 | 30 160 | 0 | 30 160 | 0 | 45 898 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 0 | 0 | 0 | 0 | 695 | 0 | 695 | 0 | 695 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 1 146 | 1 146 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 146 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 103 653 | 89 867 | 379 738 | 573 258 | 1 519 915 | 2 919 666 | 4 439 581 | 141 500 | 5 154 339 |
Inwestycyjne aktywa finansowe: | 92 988 | 0 | 284 765 | 377 753 | 1 054 479 | 28 306 | 1 082 785 | 4 019 | 1 464 557 |
- dostępne do sprzedaży | 92 988 | 0 | 274 668 | 367 656 | 775 705 | 28 306 | 804 011 | 4 019 | 1 175 686 |
- utrzymywane do terminu zapadalności | 0 | 0 | 10 097 | 10 097 | 278 774 | 0 | 278 774 | 0 | 288 871 |
Pozostałe aktywa | 37 549 | 385 | 5 919 | 43 853 | 2 530 | 0 | 2 530 | 66 | 46 449 |
Aktywa razem | 305 257 | 90 252 | 681 604 | 1 077 113 | 2 607 779 | 2 947 972 | 5 555 751 | 145 585 | 6 778 449 |
Zobowiązania pozabilansowe udzielone | 10 114 | 5 587 | 73 686 | 89 387 | 18 433 | 0 | 18 433 | 86 984 | 194 804 |
Stan na 31 grudnia 2016 | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku | Od 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku | O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 2 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
Zobowiązania wobec innych banków | 21 856 | 0 | 0 | 21 856 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 856 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1 040 | 0 | 0 | 1 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 040 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu | 205 | 0 | 0 | 205 | 0 | 0 | 0 | 0 | 205 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 0 | 0 | 932 | 0 | 932 | 0 | 932 |
Zobowiązania wobec klientów | 494 979 | 464 933 | 713 338 | 1 673 250 | 564 690 | 6 153 | 570 843 | 3 518 921 | 5 763 014 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 913 | 913 | 354 728 | 0 | 354 728 | 0 | 355 641 |
Zobowiązania podporządkowane | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 818 | 142 818 | 0 | 142 818 |
Pozostałe zobowiązania | 107 835 | 463 | 404 | 108 702 | 382 | 285 | 667 | 0 | 109 369 |
Zobowiązania razem | 625 917 | 465 396 | 714 655 | 1 805 968 | 920 732 | 149 256 | 1 069 988 | 3 518 921 | 6 394 877 |
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane | 1 964 | 178 | 2 561 | 4 703 | 7 125 | 0 | 7 125 | 0 | 11 82 |
Działalność w zakresie pozyskiwania finansowania
Bank pozyskuje finansowanie mające na celu zabezpieczenie płynności na jego bezpieczny bieżący rozwój przede wszystkim poprzez:
- rozwój bazy depozytowej klientów w obszarze detalicznym jako główny element wzrostu źródeł finansowania,
- depozyty instytucjonalne jako finansowanie uzupełniające.
Ponadto, w zależności od sytuacji rynkowej i popytu na produkty depozytowe, Bank zakłada również możliwość emisji obligacji krótkoterminowych.
Bank prowadzi również działalność w zakresie pozyskiwania finansowania długoterminowego ukierunkowaną na poprawę płynności długoterminowej przede wszystkim poprzez:
- rozwój bazy depozytów długoterminowych od osób prywatnych,
- emisje własnych obligacji długoterminowych.
Mając na celu optymalne dostosowanie struktury terminowej źródeł finansowania do struktury posiadanych aktywów, przy podejmowaniu decyzji co do finansowania, Bank bierze pod uwagę poziomy nadzorczych miar płynności oraz wewnętrznie ustanowione limity płynności.
Struktura źródeł finansowania Grupy dostosowana jest do potrzeb wynikających z jego działalności kredytowej. Dywersyfikacja źródeł finansowania wg stanu na 31 grudnia 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku przedstawiono w poniższej tabeli:
Stan na 31 grudnia 2017 | Stan na 31 grudnia 2016 | |||
---|---|---|---|---|
Struktura | Struktura | |||
tys. zł | % | tys. zł | % | |
Zobowiązania klientowskie bez środków Poczty Polskiej i Grupy* | 6 041 580 | 81% | 5 710 211 | 82% |
Kapitał własny | 634 049 | 8% | 523 442 | 8% |
Obligacje płynnościowe* | 355 000 | 5% | 355 000 | 5% |
Dług podporządkowany* | 193 000 | 3% | 143 000 | 2% |
Pozostałe zobowiązania | 128 770 | 2% | 114 404 | 2% |
Zobowiązania Poczty Polskiej i Grupy Poczty* | 92 468 | 1% | 86 205 | 1% |
NBP i inne banki* | 3 194 | 0% | 3 059 | 0% |
Transakcje repo | 12 512 | 0% | 1 245 | 0% |
Razem | 7 460 573 | 100% | 6 936 566 | 100% |
* wartość kapitału bez naliczonych odsetek, prowizji rozliczanych metodą ESP, pozostałych zobowiązań oraz rezerw, które zostały zaprezentowane w pozycji „Pozostałe zobowiązania”