Noty do skonsolidowanego sprawozdania
46.2. Ryzyko płynności
Ryzyko płynności jest to ryzyko wystąpienia utraty zdolności do terminowego regulowania zobowiązań Grupy na skutek niekorzystnego ukształtowania się struktury aktywów i zobowiązań. Źródłem ryzyka płynności może być niedopasowanie strumieni pieniężnych, nagłe wycofanie depozytów przez deponentów, koncentracja źródeł finansowania oraz portfela kredytowego, utrzymywanie nieadekwatnego poziomu portfela aktywów płynnych, ograniczona płynność aktywów, niedotrzymanie zobowiązań przez kontrahentów Banku lub inna nieprzewidziana sytuacja na rynku finansowym.
Ryzyko płynności Grupy jest zarządzane na poziomie Banku, ponieważ ze względu na specyfikę działalności spółek zależnych ponoszone przez nie ryzyko płynności jest nieistotne.
Utrzymanie odpowiedniego poziomu płynności wiąże się ze znalezieniem optymalnego rozkładu pomiędzy wielkością potrzeb płynnościowych Banku przejawiających się w zapotrzebowaniu na środki finansowe, a wielkością i kosztem utrzymywanych rezerw płynnościowych pozwalających na generowanie nadwyżki środków pieniężnych. Celem zatem zarządzania ryzykiem płynności Banku jest bilansowanie wpływów i wypływów środków z transakcji bilansowych i pozabilansowych w celu zapewnienia efektywnych kosztowo źródeł finansowania, generowania nadwyżek finansowych i odpowiedniego ich wykorzystania. Bank kształtuje strukturę aktywów i zobowiązań, zapewniającą osiągnięcie zakładanych wskaźników finansowych, przy zaakceptowanym przez Bank poziomie ryzyka płynności oraz w ramach zdefiniowanego przez Radę Nadzorczą apetytu na ryzyko oraz zdefiniowanej w jego ramach tolerancji na ryzyko płynności określonej przez Zarząd Banku.
Bank kieruje się m.in. następującymi zasadami w procesie zarządzania ryzykiem płynności:
- utrzymywany jest akceptowalny poziom płynności, którego podstawą jest utrzymanie odpowiedniego zasobu aktywów płynnych,
- główne źródło finansowania aktywów Banku stanowią stabilne środki finansowania,
- podejmowane są działania w celu utrzymywania poziomu ryzyka płynności w ramach przyjętego profilu ryzyka,
- nadzorcze miary płynności utrzymywane są powyżej ustalonych limitów.
Zarządzanie ryzykiem płynności odbywa się na podstawie pisemnych zasad i procedur, w których określone są metody identyfikacji, pomiaru, monitorowania, limitowania oraz raportowania ryzyka płynności. W regulacjach tych określony jest także zakres kompetencji poszczególnych jednostek Banku w procesie zarządzania ryzykiem płynności.
Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór nad zgodnością polityki w zakresie zarządzania płynnością ze strategią i planem finansowym oraz definiuje apetyt na ryzyko płynności. Z kolei Zarząd Banku odpowiada za zorganizowanie skutecznego procesu zarządzania płynnością oraz monitorowanie efektywności tego procesu. Zarządza on kierunkowo płynnością oraz ustala, w oparciu o przyjęty apetyt na ryzyko płynności, tolerancję na ryzyko płynności, jak również zatwierdza rodzaje i wysokości wewnętrznych limitów i progów ostrzegawczych dla poszczególnych miar płynności. Bezpośredni nadzór nad ryzykiem płynności sprawuje Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami. Odpowiada on m.in.: za strategię finansowania Banku, zatwierdza rodzaje i wysokości wewnętrznych limitów i progów ostrzegawczych dla miar płynności, monitoruje poziom nadzorczych miar płynności w trybie dziennym, ustala wysokość korekt stawek transferowych w ramach systemu wewnętrznych funduszy, sprawuje bezpośredni nadzór i kontrolę nad poziomem płynności w przypadku uruchomienia planu awaryjnego płynności. Za pomiar oraz raportowanie ryzyka płynności odpowiada Departament Ryzyka i Zarządzania Kapitałem. Operacyjne zarządzanie ryzykiem płynności jest umiejscowione w Departamencie Skarbu w zakresie płynności krótkoterminowej oraz w Departamencie Kontrolingu w zakresie płynności średnio- oraz długoterminowej.
W celu zapewnienia wysokich standardów zarządzania ryzykiem płynności, zgodnych z najlepszą praktyką bankową, Bank co najmniej raz w roku dokonuje przeglądu oraz weryfikacji zasad oraz procedur, w tym także wewnętrznych limitów płynności.
W celu określenia poziomu ryzyka płynności Bank wykorzystuje różne metody jego pomiaru i oceny, w tym:
- metodę kontraktowej i urealnionej luki płynności,
- badanie stabilności i koncentracji bazy depozytowej,
- metodę nadwyżki aktywów płynnych nad pasywami niestabilnymi,
- limity strukturalne,
- testy warunków skrajnych.
W ramach monitorowania ryzyka płynności Bank przeprowadza szereg testów warunków skrajnych. Na bazie dziennej Bank przeprowadza standardowe testy warunków skrajnych dla dwóch horyzontów czasowych (7 dni oraz 1 miesiąca) dla trzech różnych rodzajów scenariuszy („Run-na-Bank”, „Kryzys Rynkowy”, „Scenariusz Połączony”), które są analizowane w dwóch wariantach („dotkliwym” oraz „mniej dotkliwym”).
Poniższa tabela przedstawia wyniki standardowych dziennych testów warunków skrajnych Banku wg stanu na 31 grudnia 2016 roku oraz na 31 grudnia 2015 roku i dostosowanych do wymogów stawianych instytucjom kredytowym przez znowelizowaną Rekomendację P.
Stan na 31 grudnia 2016 |
||||
---|---|---|---|---|
Horyzont czasowy | Wariant | Run-na-Bank | Kryzys Rynkowy | Scenariusz połaczony |
tys.zł | tys.zł | tys.zł | ||
1 miesiąc | Scenariusz dotkliwy | 310 798 | 657 508 | 447 512 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 578 532 | 817 888 | 709 972 | |
7 dni | Scenariusz dotkliwy | 532 565 | 733 938 | 626 098 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 851 674 | 979 360 | 790 338 |
Stan na 31 grudnia 2015 |
||||
---|---|---|---|---|
Horyzont czasowy | Wariant | Run-na-Bank | Kryzys Rynkowy | Scenariusz połaczony |
tys.zł | tys.zł | tys.zł | ||
1 miesiąc | Scenariusz dotkliwy | 215 879 | 529 633 | 306 310 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 477 677 | 740 941 | 622 594 | |
7 dni | Scenariusz dotkliwy | 358 237 | 577 812 | 459 536 |
Scenariusz mniej dotkliwy | 669 844 | 839 971 | 642 657 |
W scenariuszu „Run-na-Bank” podstawowym elementem będącym podstawą analizy jest utrata zaufania uczestników rynku do Banku, przejawiająca się w wypływie środków klientowskich poprzez zwiększony poziom nieodnawiania niezabezpieczonego finansowania oraz wypływ części środków, których kontraktowy termin wymagalności przypada poza horyzont danego scenariusza. Poziom wypływu środków klientowskich jest zależny od rodzaju kontrahenta, ale również typu środków oraz cech produktów, których dotyczą (Bank zakłada dla przykładu zwiększone wypływy dla środków internetowych lub produktów posiadających ponadprzeciętne warunki oprocentowania).
W scenariuszu „Kryzys Rynkowy” głównym elementem będącym podstawą analizy jest ograniczenie dostępnego finansowania na rynkach hurtowych oraz spadek wartości aktywów finansowych połączone ze zwiększonym zapotrzebowaniem na środki zgłaszanym przez klientów poprzez wykorzystywanie udzielonych im zobowiązań pozabilansowych. Dodatkowo w ramach tego scenariusza rozwoju wydarzeń założone zostały restrykcje w wymienialności walut, wystąpienie warunków skrajnych w wielu walutach równocześnie oraz ograniczenie wielkości środków dostępnych w sektorze bankowym co przekłada się również na wypływ środków klientowskich w związku z ograniczeniem możliwości kredytowania się przez klientów w sektorze.
„Scenariusz Połączony” stanowi kombinację obu powyższych scenariuszy, w szczególności zakłada on wystąpienie scenariusza „Kryzysu Rynkowego” (szoku systemowego) i wystąpienie ponadprzeciętnych problemów Banku jednocześnie z pojawiającymi się zwiększonymi odpływami środków klientowskich.
Standardowe testy warunków skrajnych opisane powyżej są dodatkowo uzupełniane o analizy wrażliwości, które badają wpływ zmiany przyjętych założeń na wynik każdego ze scenariuszy. Uzupełnieniem standardowych testów warunków skrajnych są historyczne testy warunków skrajnych, które pozwalają zarówno na monitorowanie zagrożenia w dodatkowych horyzontach czasowych (od kilku dni do 1 roku), jak również o różnej sile natężenia warunków stresowych. Dopełnieniem powyższych analiz są przeprowadzane w okresach kwartalnych odwrotne testy warunków skrajnych, które polegają na określaniu znacząco negatywnego rezultatu, a następnie ustalaniu przyczyn i skutków, które mogłyby do niego doprowadzić. Przynajmniej w okresach rocznych Bank przeprowadza również wewnętrzne kompleksowe testy warunków skrajnych, w których analizuje się wpływ warunków skrajnych na sytuację finansową, płynnościową oraz kapitałową w celu zaplanowania ewentualnych działań nakierowanych na ograniczenie negatywnego wpływu scenariuszy sytuacji kryzysowych.
Testy warunków skrajnych w Banku wykorzystane są do określenia zapotrzebowania Banku na aktywa płynne zarówno w ramach bieżącej działalności, jak również w ramach opracowywania planów finansowych, gdzie minimalna wielkość aktywów płynnych jest definiowana m.in. poprzez prognozy scenariuszy testów warunków skrajnych. Przeprowadzane testy warunków skrajnych dostarczają dodatkowych informacji w zakresie stopnia podatności Banku na zakłócenia powodowane przez czynniki podlegające analizom, a także wykorzystywane są w procesie ustalania wielkości limitów w zakresie ryzyka płynności.
W powiązaniu ze standardowymi testami warunków skrajnych dla ryzyka płynności Bank opracował zestaw Wskaźników Wczesnego Ostrzegania dla identyfikacji zwiększonego ryzyka lub pojawiających się słabych punktów pozycji płynnościowej czy potencjalnego wzrostu zapotrzebowania na płynność. Wskaźniki Wczesnego Ostrzegania identyfikują negatywne trendy, umożliwiają dokonanie oceny ryzyka i ewentualne podjęcie działań redukujących ekspozycję Banku na nowopowstałe ryzyko. Zatem nie tylko same wyniki przeprowadzanych testów warunków skrajnych, ale również i zmiany w czynnikach ryzyka w nich zawartych stanowią element aktywacyjny dla uruchomienia awaryjnych planów Banku w zakresie ryzyka płynności.
W celu ograniczania ryzyka płynności Bank stosuje limity płynności oraz progi ostrzegawcze nałożone na wybrane miary, m.in. na wskaźniki płynności czy niedopasowanie skumulowanych urealnionych przepływów wynikających z aktywów i pasywów oraz pozycji pozabilansowych w poszczególnych pasmach czasowych.
Zgodnie z Uchwałą KNF nr 386/2008 z 17 grudnia 2008 roku w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności (z późn. zm.) Bank monitoruje oraz przestrzega nadzorczych wskaźników płynności. W 2016 roku Bank spełniał wymagania w zakresie minimalnych poziomów nadzorczych miar płynności wskazanych w powyższej Uchwale KNF.
Począwszy od października 2015 roku Bank zobowiązany jest do utrzymywania minimalnego poziomu w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (tzw. „LCR”), który to obowiązek wynika z rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 z dnia 10 października 2014 roku uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych wydanego w związku z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012. Minimalny poziom wskaźnika LCR obowiązujący Bank wynosi 60% od 1 października 2015 roku, 70% od 1 stycznia 2016 roku, 80% od 1 stycznia 2017 roku i 100% od 1 stycznia 2018 roku.
Na 31 grudnia 2016 roku wskaźniki płynności kształtowały się w ramach obowiązujących limitów ograniczających ryzyko płynności. Poniższa tabela przedstawia nadzorcze miary płynności wg stanu na 31 grudnia 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku.
Stan na | Stan na | Limit | |
---|---|---|---|
31 grudnia 2016 | 31 grudnia 2015 | ||
M1 (w tys. zł) | 885 293 | 520 331 | 0 |
M2 | 2,48 | 1,60 | 1 |
M3 | 4,13 | 4,85 | 1 |
M4 | 1,18 | 1,16 | 1 |
LCR | 148% | 131% | 70%* |
* Minimalny wymóg nadzorczy wynosił 60% w okresie od 1 października 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku.
Bank przygotowuje następujące cykliczne raporty dotyczące ekspozycji na ryzyko płynności:
- raport dzienny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami, Zarządu Banku, Departamentu Skarbu i Departamentu Kontrolingu,
- raport miesięczny dla Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Zarządu Banku,
- raport kwartalny dla Rady Nadzorczej Banku i Zarządu Banku.
Bank posiada zdefiniowane plany awaryjnego działania w sytuacji nagłych wahań poziomu bazy depozytowej. Z analizy szybko dostępnych źródeł finansowania wynika, iż w sytuacjach hipotetycznie obniżonej płynności, Bank jest w stanie pozyskać środki w odpowiedniej wysokości, bez uruchamiania, tzw. planów awaryjnych. Na 31 grudnia 2016 roku Bank dysponował wystarczającym zasobem aktywów płynnych, aby przetrwać w sytuacji urzeczywistnienia się sytuacji kryzysowych.
Nadwyżka płynności określona zgodnie ze znowelizowaną Rekomendacją P przedstawiała się następująco:
Nadwyżka płynności | Stan na | Stan na |
---|---|---|
31 grudnia 2016 | 31 grudnia 2015 | |
tys. zł | tys. zł | |
Podstawowa nadwyżka płynności | 1 248 135 | 1 194 944 |
Rachunki bieżące w bankach | 4 569 | 3 920 |
Środki w NBP (ponad rezerwę obowiązkową) | (142 611) | 223 969 |
Dłużne papiery skarbowe | 1 295 049 | 967 055 |
Dłużne papiery NBP | 91 128 | 0 |
Uzupełniająca nadwyżka płynności | 17 542 | 62 095 |
Dłużne papiery bankowe | 17 542 | 62 095 |
Nadwyżka płynności | 1 265 677 | 1 257 039 |
Urealnione luki płynności
Poniższa tabela przedstawia urealnione luki płynności dla Grupy wg stanu na 31 grudnia 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku.
Stan na | Do 1 miesiąca | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy |
Od 3 miesięcy do 6 miesięcy |
Od 6 miesięcy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat |
---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2016 | ||||||
tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
Aktywa bilansowe razem | 1 395 066 | 243 959 | 336 799 | 607 205 | 2 679 431 | 3 108 046 |
Pasywa bilansowe razem | 517 159 | 286 061 | 287 381 | 406 901 | 3 906 989 | 1 717 182 |
Luka urealniona bilansowa | 877 907 | (42 102) | 49 418 | 200 304 | (1 227 558) | 1 390 864 |
Luka skumulowana bilansowa | 877 907 | 835 805 | 885 223 | 1 085 527 | (142 031) | 1 248 833 |
Zobowiązania pozabilansowe | 15 893 | 12 000 | 7 099 | 13 014 | 14 442 | 0 |
Luka urealniona ogółem | 862 014 | (54 102) | 42 319 | 187 290 | (1 242 000) | 1 390 864 |
Luka skumulowana ogółem | 862 014 | 807 912 | 850 231 | 1 037 521 | (204 479) | 1 186 385 |
Stan na | Do 1 miesiąca | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy |
Od 3 miesięcy do 6 miesięcy |
Od 6 miesięcy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat |
---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2015 | ||||||
tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
Aktywa bilansowe razem | 1 342 562 | 258 419 | 361 249 | 610 610 | 2 677 533 | 3 183 901 |
Pasywa bilansowe razem | 615 658 | 251 060 | 254 226 | 539 085 | 3 939 032 | 1 648 998 |
Luka urealniona bilansowa | 726 904 | 7 359 | 107 023 | 71 525 | (1 261 499) | 1 534 903 |
Luka skumulowana bilansowa | 726 904 | 734 263 | 841 286 | 912 811 | (348 688) | 1 186 215 |
Zobowiązania pozabilansowe | 20 934 | 8 113 | 7 395 | 18 111 | 2 375 | 0 |
Luka urealniona ogółem | 705 970 | (754) | 99 628 | 53 414 | (1 263 874) | 1 534 903 |
Luka skumulowana ogółem | 705 970 | 705 216 | 804 844 | 858 258 | (405 616) | 1 129 287 |
Aktywa oraz zobowiązania finansowe Grupy według ich daty zapadalności i wymagalności na podstawie umownych niezdyskontowanych płatności
Stan na | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku |
O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2016 | |||||||||
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa oraz środki w Banku Centralnym | 65 365 | 0 | 0 | 65 365 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65 365 |
Należności od innych banków | 5 702 | 0 | 10 036 | 15 738 | 30 160 | 0 | 30 160 | 0 | 45 898 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 695 | 0 | 695 | 0 | 695 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 1 146 | 1 146 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 146 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 103 653 | 89 867 | 379 738 | 573 258 | 1 519 915 | 2 919 666 | 4 439 581 | 141 500 | 5 154 339 |
Inwestycyjne aktywa finansowe: | 92 988 | 0 | 284 765 | 377 753 | 1 054 479 | 28 306 | 1 082 785 | 4 019 | 1 464 557 |
- dostępne do sprzedaży | 92 988 | 0 | 274 668 | 367 656 | 775 705 | 28 306 | 804 011 | 4 019 | 1 175 686 |
- utrzymywane do terminu zapadalności | 0 | 0 | 10 097 | 10 097 | 278 774 | 0 | 278 774 | 0 | 288 871 |
Pozostałe aktywa | 37 549 | 385 | 5 919 | 43 853 | 2 530 | 0 | 2 530 | 66 | 46 449 |
Aktywa razem | 305 257 | 90 252 | 681 604 | 1 077 113 | 2 607 779 | 2 947 972 | 5 555 751 | 145 585 | 6 778 449 |
Zobowiązania pozabilansowe udzielone | 10 114 | 5 587 | 73 686 | 89 387 | 18 433 | 0 | 18 433 | 86 984 | 194 804 |
Stan na | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku |
O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2016 | |||||||||
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 2 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
Zobowiązania wobec innych banków | 21 856 | 0 | 0 | 21 856 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 856 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1 040 | 0 | 0 | 1 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 040 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu | 205 | 0 | 0 | 205 | 0 | 0 | 0 | 0 | 205 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 0 | 0 | 932 | 0 | 932 | 0 | 932 |
Zobowiązania wobec klientów | 494 979 | 464 933 | 713 338 | 1 673 250 | 564 690 | 6 153 | 570 843 | 3 518 921 | 5 763 014 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 913 | 913 | 354 728 | 0 | 354 728 | 0 | 355 641 |
Zobowiązania podporządkowane | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 818 | 142 818 | 0 | 142 818 |
Pozostałe zobowiązania | 107 835 | 463 | 404 | 108 702 | 382 | 285 | 667 | 0 | 109 369 |
Zobowiązania razem | 625 917 | 465 396 | 714 655 | 1 805 968 | 920 732 | 149 256 | 1 069 988 | 3 518 921 | 6 394 877 |
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane | 1 964 | 178 | 2 561 | 4 703 | 7 125 | 0 | 7 125 | 0 | 11 828 |
Stan na | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku |
O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2015 | |||||||||
Aktywa | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Kasa oraz środki w Banku Centralnym | 426 875 | 0 | 0 | 426 875 | 0 | 0 | 0 | 0 | 426 875 |
Należności od innych banków | 5 155 | 0 | 0 | 5 155 | 40 191 | 0 | 40 191 | 0 | 45 346 |
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 19 794 | 0 | 0 | 19 794 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19 794 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu |
0 | 0 | 0 | 0 | 603 | 0 | 603 | 0 | 603 |
Instrumenty finansowe zabezpieczające | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 140 | 0 | 1 140 | 0 | 1 140 |
Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 91 086 | 102 648 | 382 304 | 576 038 | 1 504 579 | 3 096 723 | 4 601 302 | 135 542 | 5 312 882 |
Inwestycyjne aktywa finansowe: | 0 | 35 154 | 204 815 | 239 969 | 953 859 | 39 395 | 993 254 | 14 814 | 1 248 037 |
- dostępne do sprzedaży | 0 | 0 | 86 655 | 86 655 | 662 483 | 39 395 | 701 878 | 14 814 | 803 347 |
- utrzymywane do terminu zapadalności | 0 | 35 154 | 118 160 | 153 314 | 291 376 | 0 | 291 376 | 0 | 444 690 |
Pozostałe aktywa | 28 407 | 68 | 7 290 | 35 765 | 2 362 | 0 | 2 362 | 62 | 38 189 |
Aktywa razem | 571 317 | 137 870 | 594 409 | 1 303 596 | 2 502 734 | 3 136 118 | 5 638 852 | 150 418 | 7 092 866 |
Zobowiązania pozabilansowe udzielone | 5 270 | 8 351 | 47 177 | 60 798 | 78 590 | 0 | 78 590 | 111 788 | 251 176 |
Stan na | Do 1 miesiąca włącznie | Od 1 miesiąca do 3 miesięcy | Od 3 miesięcy do 1 roku | Razem do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem powyżej 1 roku |
O nieokreślonej zapadalności | Razem |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31 grudnia 2015 | |||||||||
Zobowiązania | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 10 | 0 | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 |
Zobowiązania wobec innych banków | 34 440 | 0 | 0 | 34 440 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 440 |
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 154 017 | 0 | 0 | 154 017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154 017 |
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu | 377 | 0 | 0 | 377 | 0 | 0 | 0 | 0 | 377 |
Zobowiązania wobec klientów | 668 986 | 507 054 | 918 081 | 2 094 121 | 483 638 | 6 122 | 489 760 | 3 158 496 | 5 742 377 |
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 148 903 | 148 903 | 354 597 | 0 | 354 597 | 0 | 503 500 |
Zobowiązania podporządkowane | 1 260 | 0 | 608 | 1 868 | 0 | 140 019 | 140 019 | 0 | 141 887 |
Pozostałe zobowiązania | 76 441 | 13 200 | 448 | 90 089 | 73 | 171 | 244 | 0 | 90 333 |
Zobowiązania razem | 935 531 | 520 254 | 1 068 040 | 2 523 825 | 838 308 | 146 312 | 984 620 | 3 158 496 | 6 666 941 |
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane | 27 | 0 | 5 027 | 5 054 | 7 637 | 0 | 7 637 | 0 | 12 691 |
Działalność w zakresie pozyskiwania finansowania
Bank pozyskuje finansowanie mające na celu zabezpieczenie płynności na jego bezpieczny bieżący rozwój przede wszystkim poprzez:
- rozwój bazy depozytowej klientów w obszarze detalicznym jako główny element wzrostu źródeł finansowania,
- depozyty instytucjonalne jako finansowanie uzupełniające.
Ponadto, w zależności od sytuacji rynkowej i popytu na produkty depozytowe, Bank zakłada również możliwość emisji obligacji krótkoterminowych.
Bank prowadzi również działalność w zakresie pozyskiwania finansowania długoterminowego ukierunkowaną na poprawę płynności długoterminowej przede wszystkim poprzez:
- rozwój bazy depozytów długoterminowych od osób prywatnych,
- emisje własnych obligacji długoterminowych.
Mając na celu optymalne dostosowanie struktury terminowej źródeł finansowania do struktury posiadanych aktywów, przy podejmowaniu decyzji co do finansowania, Bank bierze pod uwagę poziomy nadzorczych miar płynności oraz wewnętrznie ustanowione limity płynności.
Struktura źródeł finansowania Grupy dostosowana jest do potrzeb wynikających z jego działalności kredytowej. Dywersyfikacja źródeł finansowania wg stanu na 31 grudnia 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku przedstawiono w poniższej tabeli:
Stan na | Stan na | |||
---|---|---|---|---|
31 grudnia 2016 | Struktura | 31 grudnia 2015 | Struktura | |
tys. zł | % | tys. zł | % | |
Zobowiązania klientowskie bez środków Poczty Polskiej i Grupy* | 5 710 211 | 82% | 5 551 668 | 77% |
Kapitał własny | 523 442 | 8% | 542 485 | 8% |
Obligacje płynnościowe* | 355 000 | 5% | 502 850 | 7% |
Dług podporządkowany* | 143 000 | 2% | 140 340 | 2% |
Pozostałe zobowiązania | 114 404 | 2% | 84 893 | 1% |
Zobowiązania Poczty Polskiej i Grupy Poczty* | 86 205 | 1% | 217 901 | 3% |
NBP i inne banki* | 3 059 | 0% | 18 500 | 0% |
Transakcje repo | 1 245 | 0% | 154 393 | 2% |
Razem (suma bilansowa) | 6 936 566 | 100% | 7 213 030 | 100% |
* wartość kapitału bez naliczonych odsetek, prowizji rozliczanych metodą ESP, pozostałych zobowiązań oraz rezerw, które zostały zaprezentowane w pozycji „Pozostałe zobowiązania”.