Ustawa dnia 9 października 2015 roku o zmianie ustawy - Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw.

Podstawowym celem było uregulowanie problematyki rachunków nieaktywnych tzw. „rachunków uśpionych”. Zmiany dotyczyły takich zagadnień jak określenie wpływu śmierci posiadacza rachunku na zawartą umowę rachunku, ułatwienie dostępu o rachunkach spadkobiercom i zapisobiercom ich posiadacza, a w konsekwencji ograniczenie problemów następców prawnych z wypłatą należnych im z tytułu spadkobrania środków pieniężnych, a także wprowadzenie stosownych narzędzi prawnych w tym zakresie.

Zmiany systemowe.

Rekomendacja KNF dotycząca bezpieczeństwa transakcji płatniczych wykonywanych w internecie przez banki, krajowe instytucje płatnicze, krajowe instytucje pieniądza elektronicznego i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-rozliczeniowe.

Postanowienia Rekomendacji mają na celu ujednolicenie zakresu minimalnych wymogów dotyczących zapewnienia bezpieczeństwa płatności internetowych w związku ze świadczeniem usług płatniczych oferowanych przez banki, krajowe instytucje płatnicze, krajowe instytucje pieniądza elektronicznego i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe przez internet. Rekomendacja obejmuje następujące obszary:

- Zasady i organizacja procesu zarządzania i oceny ryzyka,
- Szczególne środki kontroli i bezpieczeństwa w zakresie płatności internetowych,
- Świadomość i edukowanie klienta oraz komunikowanie się z nim.

Zmiany systemowe.

Rekomendacja W KNF dotycząca zarządzania ryzykiem modeli w bankach.

Rekomendacja dotyczy zarządzania ryzykiem modeli i określa standardy procesu zarządzania ryzykiem modeli z uwzględnieniem potrzeby określenia ram dla tego procesu, w tym zasad budowy modeli oraz oceny jakości ich działania, przy zapewnieniu właściwych rozwiązań ładu korporacyjnego.

Ład korporacyjny.

Rekomendacja C KNF dotycząca zarządzania ryzykiem koncentracji.

Rekomendacja wprowadza zmiany w zakresie zasady zarządzania ryzykiem koncentracji.

Ryzyko kredytowe.

Ustawa z dnia 5 sierpnia 2015 roku o zmianie ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym oraz niektórych innych ustaw.

Główne zmiany dotyczą wysokości opłat z tytułu zaległości w spłacie kredytu oraz odsetek za opóźnienie.

Przychody Grupy.

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku (MAR).

Rozporządzenie dotyczy nowych zasad informowania i raportowania przez emitentów papierów wartościowych.

Zmiany systemowe.

Ustawa z dnia 15 stycznia 2016 roku o podatku od niektórych instytucji finansowych.

Ustawa dotyczy wprowadzenia podatku od aktywów niektórych instytucji finansowych, w tym banków.

Koszty Grupy.

Ustawa z 9 października 2015 roku o zmianie ustawy o terminach zapłaty w transakcjach handlowych, ustawy - Kodeks cywilny oraz niektórych innych ustaw- weszła w życie 1 stycznia 2016 roku.

Ustawa zmieniła mechanizm naliczania odsetek ustawowych i odsetek maksymalnych. Nowy mechanizm jest oparty o stopę referencyjną NBP, a nie o stopę kredytu lombardowego. W przypadku gdy wysokość odsetek nie wynika z czynności prawnej należą się odsetki ustawowe w wysokości: stopa referencyjna NBP (obecnie 1,5 %) + 3,5 %. Maksymalna wysokość odsetek wynikających z czynności prawnej nie może w stosunku rocznym przekraczać dwukrotności odsetek ustawowych (obecnie 10%). Ustawa określa również maksymalną wysokość odsetek za opóźnienie - jeżeli nie była ona oznaczona, należą się odsetki ustawowe za opóźnienie równe sumie stopy referencyjnej NBP (1,5%) i 5,5%. Gdy wierzytelność jest oprocentowana wg. wyższej stopy wierzyciel może żądać odsetek za opóźnienie według wyższej stopy. Maksymalna wysokość odsetek za opóźnienie nie może w stosunku rocznym przekraczać dwukrotności wysokości odsetek ustawowych za opóźnienie (14%).

Zmiany systemowe, przychody Grupy.

Uchwała nr 25/2015 Rady Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z dnia 25 listopada 2015 roku w sprawie określenia wysokości stawki obowiązkowej opłaty rocznej na 2016 rok wnoszonej na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego przez podmioty

objęte obowiązkowym systemem gwarantowania.

Rada Bankowego Funduszu Gwarancyjnego określiła stawkę obowiązkowej opłaty rocznej na 2016 rok wnoszonej na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego przez podmioty objęte obowiązkowym systemem gwarantowania – w wysokości 0,167 % łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, określonej w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającym rozporządzenie (UE) nr 648/2012, obliczonej według zasad określonych na podstawie przepisów tego rozporządzenia i ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku – Prawo bankowe.

Koszty Grupy.

Uchwała nr 26/2015 Rady Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z dnia 25 listopada 2015 roku w sprawie określenia wysokości stawki opłaty ostrożnościowej na 2016 

rok wnoszonej na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego przez podmioty objęte obowiązkowym systemem gwarantowania.

Rada Bankowego Funduszu Gwarancyjnego określiła stawkę opłaty ostrożnościowej na 2016 rok wnoszonej na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego przez podmioty objęte obowiązkowym systemem gwarantowania - w wysokości 0,079 % łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, określonej w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającym rozporządzenie (UE) nr 648/2012, obliczonej według zasad określonych na podstawie przepisów tego rozporządzenia i ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku – Prawo bankowe.

Koszty Grupy.

Projekt rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie systemu zarzadzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, polityki wynagrodzeń oraz szczegółowego sposobu szacowania kapitału wewnętrznego.

Projekt rozporządzenia określa zasady zarządzania ryzykiem w Banku, pozycjonuje i określa ogólne zasady funkcjonowania audytu wewnętrznego i compliance odnosi się również do zasad tworzenia polityki wynagrodzeń.

Zmiany organizacyjne.

Projekt nowelizacji Rekomendacji H KNF dotyczącej systemu kontroli wewnętrznej w bankach.

Nowelizacja Rekomendacji H zakłada:

- oparcie systemu kontroli wewnętrznej na zbiorze mechanizmów kontrolnych zapewniających osiągnięcie ustawowych celów (tj. skuteczności i efektywności działania banku, wiarygodności sprawozdawczości finansowej, przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w banku, zgodności działania banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi), w miejsce obecnego podejścia ukierunkowanego na kontrolę funkcjonalną,
- traktowanie systemu kontroli wewnętrznej jako odrębnego systemu względem systemu zarządzania ryzykiem, umieszczenie komórki do spraw zgodności i komórki audytu wewnętrznego w systemie kontroli wewnętrznej,
- ujęcie systemu kontroli wewnętrznej w ramach modelu trzech linii obrony.

Zmiany organizacyjne.

Rekomendacja Z KNF dotycząca zasad ładu korporacyjnego.

Rekomendacja dotyczy zasad zarządzania wewnętrznego w bankach. Rekomendacja będzie regulowała następujące kwestie: struktura organizacyjna, zadania, obowiązki, skład i funkcjonowanie rady nadzorczej, zarządu i kadry zarządzającej wyższego szczebla, zasady zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej, systemy informacyjne i komunikacja, ciągłość działania oraz przejrzystość systemu zarządzania w banku.

Ład korporacyjny.

Ustawa z dnia 30 listopada 2016 roku o zmianie ustawy o usługach płatniczych.

Z punktu widzenia Banku istotne są obowiązki związane z:

- przedstawieniem (przed zawarciem umowy) konsumentom dokumentu zawierającego wykaz świadczonych usług oraz opłat pobieranych z tytułu ich świadczenia (tzw. "porównywarka") oraz cyklicznym (nie rzadziej niż raz w roku) zestawieniem opłat za usługi powiązane z rachunkiem płatniczym,
- zapewnieniem dostępu do podstawowego rachunku płatniczego,
- umożliwieniem przenoszenia rachunku płatniczego na zasadach określonych w ustawie. Banki są zobowiązane do dostosowania do ww. obowiązków nie później niż przed upływem 18 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy, tj. nie później niż od 8 sierpnia 2018 roku.

Zmiany systemowe.

Dyrektywa MiFID II/ Rozporządzenie MIFIR.

Pakiet MiFID II / MiFIR (Markets in Financial Instruments Directive / Regulation) nakłada na podmioty rynku finansowego nowe obowiązki w zakresie m.in. ochrony inwestora (np. nowe wymagania product governance, zaostrzenie wymogów w zakresie zachęt, objęcie produktów strukturyzowanych wymogami MiFID II, dostosowanie zasad komunikacji z klientem oraz zwiększenie obowiązków informacyjnych, w tym w zakresie kosztów), przejrzystości rynkowej (np. zwiększenie zakresu raportowania transakcji oraz ładu korporacyjnego, a także przewiduje szereg nowych uprawnień dla nadzorców (m.in. w zakresie interwencji produktowych).

Zmiany systemowe i organizacyjne.

Ustawa z dnia 15 grudnia 2016 roku o zmianie ustawy o rachunkowości

Ustawa wprowadza dla dużych jednostek zaufania publicznego, w tym dla Banku, obowiązek zamieszczania w sprawozdaniu z działalności informacji dotyczących zagadnień niefinansowych, tj. społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji.

Nowe obowiązki raportowe.

Ustawa z dnia 10 czerwca 2016 roku o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji wraz z aktami wykonawczymi.

Ustawa m. in. nałożyła na Bank nowe obowiązku informacyjne w stosunku do BFG oraz klientów Banku. Akty wykonawcze do ustawy określają m. in. szczegółowe zasady sprawozdawczości na rzecz BFG, budowę planów naprawy oraz zmianę sposobu ustalania składek wnoszonych przez banki.

Nowe obowiązki informacyjne oraz raportowe, koszty Grupy.