Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe jest to ryzyko wynikające z narażenia aktualnego i przyszłego wyniku finansowego Grupy oraz poziomu jego kapitałów własnych z tytułu niekorzystnych zmian kursów walutowych.
Ryzyko walutowe Grupy jest ponoszone na poziomie Banku, ponieważ ze względu na specyfikę działalności spółek zależnych ponoszone przez nie ryzyko jest nieistotne.
Celem zarządzania ryzykiem walutowym jest ochrona wyniku finansowego z tytułu różnic kursowych oraz uzyskiwanie korzyści finansowych poprzez zawieranie transakcji w instrumentach walutowych na własny rachunek przy zaakceptowanym przez Bank poziomie ryzyka.
Bank w procesie zarządzania ryzykiem walutowym dokonuje pomiaru tego ryzyka poprzez:
- wyliczanie pozycji całkowitej Banku,
- wyliczanie pozycji w poszczególnych walutach,
- wyliczanie wartości zagrożonej (VaR dla poziomu ufności 99,2% i okresu 10 dniowego),
- przeprowadzanie testów warunków skrajnych.
Poniższe tabele przedstawiają wartość VaR dla ryzyka walutowego.
Statystyka miary VaR dla ryzyka walutowego (w tys. zł) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
VAR | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Wartość minimalna | 7 | 7 | 10 | 11 | 4 | 179 |
Wartość maksymalna | 420 | 322 | 210 | 409 | 461 | 282 |
Wartość średnia | 143 | 34 | 49 | 33 | 157 | 219 |
Statystyka miary VaR dla ryzyka walutowego (w tys. zł) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
31.12.2012 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
VAR | 13 | 28 | 10 | 409 | 235 | 206 |
W 2016 roku i 2015 roku ryzyko walutowe Banku kształtowało się na niskim poziomie, co wynikało z niewielkiego udziału aktywów i pasywów walutowych w sumie bilansowej (poniżej 2%). Wartość całkowitej pozycji walutowej w okresie od 31 grudnia 2015 roku do lutego 2016 roku przekroczyła 2% funduszy własnych. W okresie od lutego 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wartość całkowitej pozycji walutowej nie przekraczała 2% funduszy własnych.